证券代码：300869      证券简称：康泰医学            公告编号：2023-042

债券代码：123151       债券简称：康医转债

(资料图片仅供参考)

         康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司

       关于“康医转债”回售的第一次提示性公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示

转债”，投资者参与回售可能带来损失，敬请注意风险。

  康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4

月 26 日召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十五次会议，于

持有人会议，分别审议通过《关于变更可转债募集资金用途的议案》。根据《康

泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募

集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）的约定，“康医转债”的附加回售

条款生效。现将“康医转债”回售有关事项公告如下：

  一、回售条款概述

  公司于 2023 年 4 月 26 日召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会

第十五次会议，于 2023 年 5 月 19 日召开 2022 年年度股东大会和“康医转债”

的议案》，同意变更“康泰产业园建设项目”为“康泰产业园建设项目”（开发

区）和“康泰医学医疗器械产业园项目”（北戴河），具体内容详见公司于 2023

年 4 月 26 日在巨潮资讯网披露的《关于变更可转债募集资金用途的公告》（公

告编号：2023-033）。

  根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，经股东大会批准

变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过后二十个交易日内赋予

可转换公司债券持有人一次回售的权利。同时，根据公司《募集说明书》的约定，

“康医转债”的附加回售条款生效。

  根据公司《募集说明书》的约定，附加回售条款具体内容如下：

  “若公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说

明书中的承诺情况相比出现重大变化，该变化根据中国证监会的相关规定被视作

改变募集资金用途或者该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债

持有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按

照债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。可转债持有人在附加回售条件

满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期

内不实施回售的，自动丧失该回售权，不能再行使附加回售权。”

  根据公司《募集说明书》的约定，当期应计利息的计算公式为：

  IA=B×i×t/365

  IA 为当期应计利息；

  B 为本次发行的可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额；

  i 为可转债当年票面利率；

  t 为计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天数

（算头不算尾）。

  其中，i=0.4%（“康医转债”第一年，即 2022 年 7 月 1 日至 2023 年 6 月

  t=327 天（2022 年 7 月 1 日至 2023 年 5 月 24 日，算头不算尾）；

  计算可得：IA=100×0.4%×327/365=0.358 元/张（含税）。

  由上可得“康医转债”本次回售价格为 100.358 元/张（含息、税）。

  根据相关税收法律法规的有关规定，对于持有“康医转债”的个人投资者和

证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税

率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售实际可得 100.286 元/张；对于持有“康

医转债”的合格境外投资者（QFII 和 RQIFF），免征所得税，回售实际可得为

司债券利息不代扣代缴所得税，回售实际可得为 100.358 元/张，自行缴纳债券利

息所得税。

  “康医转债”持有人可回售部分或者全部未转股的“康医转债”。“康医转

债”持有人有权选择是否进行回售，本次回售不具有强制性。

  二、回售程序和付款方式

  根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司

自律监管指引第 15 号——可转换公司债券》等相关规定，经股东大会批准变更

募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过后二十个交易日内赋予可转

换公司债券持有人一次回售的权利。有关回售公告至少发布三次，其中，在回售

实施前、股东大会决议公告后五个交易日内至少发布一次，在回售实施期间至少

发布一次，余下一次回售公告发布的时间视需要而定。公司将在指定的披露网站

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露上述有关回售的公告，敬请投资者

注意查阅。

  行使回售权的债券持有人应在 2023 年 5 月 24 日至 2023 年 5 月 30 日的回售

申报期内，通过深圳证券交易所交易系统进行回售申报，回售申报当日可以撤单。

回售申报一经确认，不能撤销。如果申报当日未能申报成功，可于次日继续申报

（限申报期内）。债券持有人在回售申报期内未进行回售申报的，视为对本次回

售权的无条件放弃。

  在回售资金发放日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的该笔

回售申报业务失效。

  公司将按前述规定的回售价格回购“康医转债”，公司委托中国证券登记结

算有限责任公司深圳分公司通过其资金清算系统进行清算交割。按照中国证券登

记结算有限责任公司深圳分公司的有关业务规则，公司资金到账日为 2023 年 6

月 2 日，回售款划拨日为 2023 年 6 月 5 日，投资者回售资金到账日为 2023 年 6

月 6 日。回售期满后，本公司将公告本次回售结果和本次回售对公司的影响。

  三、回售期间的交易

  “康医转债”在回售期内将继续交易，在同一交易日内，若“康医转债”持

有人发出交易、转托管、转股、回售等两项或以上报盘申请的，按以下顺序处理

申请：交易、回售、转股、转托管。

  “康医转债”在回售期内将暂停转股，暂停转股期间“康医转债”正常交易，

具体内容详见公司同日披露的《关于“康医转债”暂停转股的提示性公告》（公

告编号：2023-043）。

  四、备查文件

换公司债券回售的法律意见书；

  特此公告。

                    康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司董事会

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